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부서소개 사업계획
사업계획 재정부의 사업계획을 안내해드립니다.
Ⅰ. 제103회기 예산 집행 및 회계 결산
1. 총회 회계연도
1) 제103회기 : 2018년 7월 1일 ~ 2019년 6월 30일
2) 2018년 7월 1일부터 제 103회 총회 예산안 통과 전까지는 준예산 집행(예산지침 참조)
2. 제103회기 예산액 및 재정 현황
1) 각 부서별 예산안 총괄표
| 각 부서별 예산안 총괄표 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부서 | 제102회 예산안 | 제103회 예산안 | 증감 | 내부거래 | |||
| 세입 | 세출 | 예비비 | 전입, 전출금 | 기타내부거래 | |||
| 행정지원본부 | 8,446,000,000 | 8,907,000,000 | 8,531,092,853 | 375,907,147 | 5.5% | 미수상회비 증가 | |
| 국내선교부 | 384,700,000 | 365,600,000 | 365,600,000 | 0 | -5.0% | 전입금 138,500,000원 |
24,000,000원 (특별위원회대체) |
| 세계선교부 | 1,141,030,000 | 964,100,000 | 964,100,000 | 0 | -15.5% | 전입금 167,600,000원 |
|
| 교육자원부 | 870,590,000 | 772,000,000 | 772,000,000 | 0 | -11.3% | 전입금 310,200,000원 (신학교육부포함) |
24,000,000원 (특별위원회대체) |
| 사회봉사부 | 326,870,000 | 344,600,000 | 344,600,000 | 0 | 5.4% | 전입금 292,170,000원 |
19,700,000원 (특별위원회대체) |
| 군경교정선교부 | 663,650,000 | 414,550,000 | 414,550,000 | 0 | -37.5% | 전입금 51,200,000원 |
|
| 농어촌선교부 | 158,800,000 | 151,900,000 | 151,900,000 | 0 | -4.3% | 전입금 84,800,000원 |
5,000,000원 (CWM환수금) |
| 총회훈련원 | 167,900,000 | 189,700,000 | 189,700,000 | 0 | 13.0% | 전입금 103,000,000원 |
5,000,000 (특별위원회대체) |
| 남북한선교통일위원회 | 159,400,000 | 175,800,000 | 175,800,000 | 0 | 10.3% | 전입금 50,000,000 |
|
| 합계 | 12,318,940,000 |
12,285,250,000 |
11,909,342,853 |
375,907,147 |
-0.3% |
전입금합계 1,197,470,000원 |
77,700,000원 |
*전출입 내부거래 제외 순예산 |
(11,010,080,000) |
내부거래합계 |
|||||
2) 특별회계 예산안 총괄표
| 특별회계 예산안 총괄표 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부서 | 제102회 예산안 | 제103회 예산안 | 증감 | 내부거래 | |||
| 세입 | 세출 | 예비비 | 전입, 전출금 | 기타내부거래 | |||
| 선교사후원사업 | 24,888,200,000 | 25,128,000,000 | 25,128,000,000 | 0 | 1.0% | 1,543,000,000 (의료보험) |
|
| 재해특별회계 | 1,826,000,000 | 1,115,000,000 | 1,115,000,000 | 0 | -38.9% | ||
| 북한농업 개발협력 (CWM-SSF) 프로젝트 |
90,000,000 | 90,000,000 | 90,000,000 | 0 | 0.0% | ||
| 교회성장운동 지원본부 |
69,900,000 | 56,000,000 | 56,000,000 | -19.9% | 전입금 50,000,000원 |
||
| 세계선교협의회 선교프로젝트 (CWM-MSP3) |
189,200,000 | 23,800,000 | 23,800,000 | 0 | -87.4% | 프로젝트 종료 | |
| 합계 | 27,063,300,000 |
26,412,800,000 |
26,412,800,000 |
0 |
-2.4% |
전입금합계 |
1,543,000,000원 |
| 총계 | 39,382,240,000 |
38,698,050,000 |
38,322,142,853 |
375,907,147 |
-1.7% |
내부거래합계 |
|
*전출입 내부거래 제외 순예산 |
(35,829,880,000) |
내부거래총계 |
|||||
* 예산서 및 예산총괄표 참조
3) 기금, 적립금 현황 : 현황표 참조
① 기금, 적립금 총액 : 6,508,902, 333원(25종/ 2018년 9월 5일 현재)
3. 상회비 모금
1) 67개 노회 4,476,127,000원 : 1등급~4등급 × 세례교인수
2) 1등급 2,850원 / 2등급 2,750원 / 3등급 2,150원 / 4등급 1,700원
3) 총회헌금 의무제에 따른 부가 상회비 약 236,946,000원(변동 가능)
4) 102회기 부가 상회비 미납노회 : 5개노회 36,627,000원
▶ 서울강북, 서울동남, 서울강남, 서울서남, 전주, 평양
| 제103회기 총회 상회비 등급표 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 등급 구분 |
대상노회 | 노회수 | 등가 | 기준 |
| 1등급 | 서울, 서울동, 서울북, 서울강북, 서울서, 서울서북, 영등포, 안양, 서울남, 서울관악, 서울동남, 서울강동, 서울강남, 서울서남, 부천, 인천, 대전, 대전서, 부산, 부산동, 부산남, 울산, 포항, 포항남, 평양, 평양남, 평북, 용천, 함해 | 29 | 2,850원 | 광역대도시 중 재정자립도 상위지역에 위치한 노회, 재정자립도가 높은 노회 |
| 2등급 | 인천동, 전남, 광주, 광주동, 경북, 대구동, 대구동남, 대구서남, 천안아산 | 9 | 2,750원 | 광역시, 대도시지역과 중도시중 재정자립도가 높다고 판단되는 지역에 위치한 노회 |
| 3등급 | 경기, 충청, 충남, 전북, 전주, 군산, 익산, 순천, 순천남, 제주, 경남, 경동, 경안, 영주 | 14 | 2,150원 | 종소도시 지역에 위치한 노회 |
| 4등급 | 충북, 충주, 전북동, 남원, 김제, 전서, 순서, 여수, 목포, 땅끝, 진주, 진주남, 경서, 강원, 강원동 | 15 | 1,700원 | 농어촌을 포함한 소도시지역에 위치한 노회 |
| 합계 | 67 | |||
* 상회비 등급 부과원칙 : 노회가 분립하는 경우 분립전의 노회등급을 5년간 유지한다.
5) 상회비 납부 기한
상반기 : 해당 회계년도 11월 말일
하반기 : 익년 5월 말일(각 노회 춘계 노회 후 입금)
6) 미납노회 조치사항 : 총회 개회 전까지 상회비를 미납한 노회는 총회 결의에 따라 총대권(피선거권, 부원, 위원 보류, 행정서류 보류)
및 행정서류 발급을 하지 않는다.(제49회, 제61회, 제68회 총회 결의)
* 서울동남노회 102회기 상회비 미납 : 144,324,000원 – 분쟁 중
* 서울동노회 101회기 상회비 미납 : 162,233,000원 – 재정부 탕감 불허
4. 총회헌금 모금
1) 제 103회기 : 2018년 9월 2일 실시(2018.9.2~2019.9.1)
* 2019년 6월말 이후 9월 2일까지 제 104회기 예산으로 집계
2) 전국교회에 계속적인 홍보 / 재정부와 협력 / 중대형교회 방문
3) 총대의무제 실시 : 제 102회기 미납총대 5명
4) 제98회 총회에서 총대 의무제 공천권 보류로 의무 강화
5. 총회운영적립금 확보
1) 목표액 15억원(총회 경상비 운영자금 회전을 위한 적립)
2) 2018년 6월 30일 기준 944,740,266원(미반환금 350,000,000원 포함 1,294,740,266원)
3) 운영적립금은 11~12월 경 모두 소진(상회비 입금전 사용)
6. 선교헌금 수입 관리
1) 출판선교헌금 : 제 103회기 420,000,000원 예산편성(102회 413,421,397원 입금)
* 공과매출액의 16% / 단권도서 10% / 성경찬송 1권당 1,000원 기준
* 교육부 교재 원고료 및 인건비 등 재투입 비용
2) 회관선교헌금 : 126,000,000원(공실 증가 등으로 감소 추세)
① 기독교회관 출자지분 배당액 : 56,000,000원(336평)-법인세 공제
② 기독교연합회관 출자지분 배당액 : 70,000,000원(332.32평)
7. 각부서 및 산하기관 총회헌금 전출금 관리
1) 각 사업부서
| 부 서 명 | 제103회기 예산액 |
참고사항 |
|---|---|---|
| 국내선교부 | 138,500,000 | 1. 부서사업비 138,500,000원 2. 특별위원회 1) 순교순직자심사위원회 2) 교회성폭력대책위원회 |
| 세계선교부 | 167,600,000 | 1. 부서사업비 153,600,000원 2. 부담금외 14,000,000원 1)KWMA, 세계선교협의회4,000,000원 포함 2)본부선교사출장비등 10,000,000원 포함 |
| 교육자원부 | 270,200,000 | 1. 부서사업비 260,000,000원 2. 특별위원회 1)다음세대및기독교학원위원회(24,000,000원) 2)백서발간위원회(별도) 3. 부담금 10,200,000원 포함 1)기독학생 8,000,000원 2)성경구락부 2,200,000원 4. 고시위원회(별도 112,000,000원) |
| 사회봉사부 | 164,600,000 | 1.부서사업비 145,000,000원 2.특별위원회 1)울릉도(독도)선교100주년 기념관건축위원회 2)대사회분제(동성애)대책위원회 3. 부담금 19,600,000원 포함 1)사회봉사회 9,100,000원 2)종교계복지 4,500,000원 3)기독교환경연대 3,000,000원 4)환경연대프로그램3,000,000원 4. 역사위원회 및 3.1운동100주년기념사업위원회 (별도 93,000,000원) |
| 농어촌선교부 | 84,800,000 | 1. 부서사업비 54,800,000원 2. 교회동반성장위원회 30,000,000원 |
| 군경교정선교부 | 51,200,000 | 1. 부서사업비 50,000,000원 2. 부담금 1,200,000원 1)경찰선교회 1,200,000원 |
| 총회훈련원 | 81,000,000 | 1. 부서사업비 81,000,000원 2. 특별위원회 1)여성위원회 3. 평신도위원회 |
| 남북한선교통일위 | 50,000,000 | 위원회 사업비 |
| 신학교육부 | 40,000,000 | 부서 사업비 |
| 역사위원회 및 삼일운동백주년 | 127,570,000 | 사회봉사부 |
| 평신도지도원회 | 22,000,000 | |
| 합 계 | 1,197,470,000 | 전회기 최초 배정액으로 동결 |
2) 산하기관 보조금 및 특별사업비
| 기 관 명 | 제103회기 보조금 | 참고사항 |
|---|---|---|
| 유지재단 | 110,000,000 | 100주년기념관 운영비 보조 |
| 청년회전국연합 | 22,000,000 | 사업비지원 |
| 남선교회전국연합 | 10,000,000 | 해외의료선교지원 |
| 여전도회전국연합 | 5,000,000 | 다문화가정 및 탈북자자녀지원 |
| 한국장로교복지재단 | 60,000,000 | 재단본부 3,000만원 공주원로원 3,000만원 |
| 한국기독공보사 | 30,000,000 | 총회주일헌금 홍보사업 지원 |
| 해양의료선교회 | 10,000,000 | 사업비 지원 |
| 순교자기념선교회 | 10,000,000 | 순교자자녀 장학금지원 |
| 총회문화법인 | 24,000,000 | |
| 한국교회연구원 | 20,000,000 | |
| 평화의집 | 10,000,000 | 사업비지원(별첨자료61~74쪽 참조) |
| 유지재단협의회 | 10,000,000 | 세정교육사업비 지원 |
| 소 계 | 321,000,000 | |
| 교회성장운동지원본부 | 50,000,000 | 1. 제102회기 이월금 34,178,621원 포함 |
| 노회지원사업비 | 80,000,000 | 총회헌금 초과분 노회사업비 지원 |
| 소 계 | 130,000,000 | |
| 합 계 | 451,000,000 |
8. 주요 지출 및 운영비 집행 관리
1) 제103회 총회장 주관사업 및 주제사업비 (111,000,000원)
① 주제사업 41,000,000원
② 총회장초청 노회임원 초청 간담회 : 20,000,000원
③ 총회장 사업지원비 50,000,000원
2) 국내외 부담금
| 국내부담금 | ||
|---|---|---|
| 기관명 | 103회기 | 비고 |
| 한국기독교교회협의회(NCCK) | 156,780,000 | 67회기(2018.10.1-2019.9.30) |
| 한국교회총연합 | 92,370,000 | 9,100교회@10,000교회수 교회 증가시 인상 |
| 한국장로교총연합회 | 50,000,000 | 장로교의날 1천만원 포함 |
| 한국기독학생총연맹 | 8,000,000 | 교육자원부 |
| 경찰선교회 | 1,200,000 | 군선교부 |
| 부활절연합예배 | 30,000,000 | 부활절연합예배준비위원회, NCCK |
| 기독교단총무회 | 2,000,000 | |
| 기독교사회봉사회 | 9,100,000 | 사회봉사부 편성 |
| 기독교환경운동연대 | 3,000,000 | 사회봉사부 |
| 한국종교계사회 | 4,500,000 | 사회봉사부 편성 |
| 복지협의회 | ||
| 한국세계선교협의회 | 1,000,000 | 세계선교부 편성 |
| KWMA | 3,000,000 | 세계선교부 편성 |
| 가정생활위원회 | 5,000,000 | |
| 성경구락부 | 2,200,000 | 교육자원부 |
| 합 계 | 368,150,000 | |
| 국외부담금 | ||
|---|---|---|
| 기 관 명 | 제103회기 | 비 고 |
| 세계교회협의회(WCC) | 28,750,000 | CHF25,000 @1,150 |
| 세계개혁교회컴뮤니온(WCRC) | 39,000,000 | EUR30,000 @1,300 |
| WCRC 동북아시아지역협의회 | 2,300,000 | US$2,000 @1,150 |
| 아시아기독교협의회(CCA) | 23,000,000 | US$20,000 @1,150 |
| 세계선교협의회(CWM) | 15,000,000 | GBP10,000 @1,500 |
| 복음선교연대(EMS) | 10,400,000 | EUR8,000 @1,300 |
| 합 계 | 118,450,000 | |
Ⅱ. 재정정책 개발 및 교육 실시 계획
1. 재정정책 개발
1) 정책협의회(산하 3개 위원회 협의회) : 연석회의를 통한 재정 정책 개발
2) 정책세미나 : 전국노회 재정부장/회계,부회계/총회재정부원과 함께 교회, 노회, 총회 재정 협력 방안
3) 재정관련규정 제정 및 개정
4) 교역자 퇴직금제도 연구 및 보급
5) 총회산하기관 재정통일 방안 연구
6) 기부금 개발 연구
나. 세정대책위원회 사업1) 대정부 세정대책 : 교회에 불리한 세제 개정 요청 – 부목사 사택 등
2) 교회 세무 및 회계 교육 : 교회 관련 세금 및 기부금 발급 교육
3) 교회회계프로그램 보급
4) 노회 재정세미나 협력지원
5) 교회 세정 상담 업무
6) 총회 투자재산 관련 유지방안 연구
2. 종교인소득세 시행에 따른 교육 및 교재 개발
1) 2월 교회 직원 연말정산 교육
2) 3월 목회자 사례비 지급 명세서 관할 세무서 제출 교육
3) 5월 목회자 종합소득세 신고 교육
나. 2018년도 수도권 등 하반기 교육1) 교회 예산편성교육 : 종교인소득 및 목회활동비 예산 편성 방법
2) 직원연말정산 및 4대보험 신고 방법
3) 교회 반주자 등 사업소득세 신고 방법
Ⅲ. 관련 위원회 업무 계획
1. 감사위원회 업무 지원
2. 총회장학재단 기금관리 및 장학 행정업무 지원
1) 명성장학기금 : 2,072,066,456원
2) 후원장학기금 : 98,004,052원
3) 부서장학기금 : 29,572,369원
나. 장학금 지급액 현황1) 미자립교회 자녀장학지원(45명 / 2회×70만원- 6300만원)
2) 직영신학대학교 장학지원(7개 대학×200만원-1400만원)
3) 유관기독교대학교(서울여대,연세대,숭실대,한남대) 장학지원(4개 대학 ×250만원-800만원)